编制2019年度校内经费预算方案

一、预算编制的指导思想

2019年学校预算按照上级部门决策部署，坚持开源节流，强化资金统筹，优化支出结构，突出支持重点，提升资金绩效。部门预算编制要结合本部门的工作职责，全面完整地测算各项收支，力求预算的真实性、完整性和前瞻性，优化资金结构，合理调度资金，保障学校工作任务的完成和各项事业的有序发展。

二、预算编制基本原则

1.量入为出、收支平衡原则。预算编制以量入为出和量力而行为基础，收入预算积极稳妥，支出预算合理合规；突出教学中心地位，确保学校各项工作正常运转。

2.统筹兼顾、保证重点原则。立足实际工作，着眼学校长远发展，以保基础、保运转、保稳定、促提升、促改革、促发展为重点，统筹兼顾其他资金需求。

3.“刚性预算”原则。预算编制全面完整，考虑周全，预算执行过程中原则上不追加，不调整。如果年度内出现突发事件、重大事项等特殊情况，经相关程序审批，在年度内统一调整一次。各部门的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。

4.勤俭节约原则。严格控制行政办公经费，“三公”支出预算在2018年基础上只减不增，厉行勤俭节约、反对铺张浪费。

5.科学性原则。完善重大项目事前评审机制，各部门申报的专项项目须经学校统一组织的论证后，方可实施，增强预算的科学性、前瞻性和可持续性。

三、预算编制的流程

2019年学校预算采取“两上两下”的编制程序。

1.学校各部门根据本部门下一年度的工作任务与实际情况，提出科学、合理、准确的2019年度预算申请，经分管校领导审批同意后，形成“一上”预算方案并报送学校财务处。

2.财务处根据学校年度预算原则、学校事业发展规划、本年度财力预测情况对各部门“一上”预算方案进行测算、分析、核查，汇总编制学校2019年度预算安排总额度及分类经费控制数，提出“一下”预算方案。

3.各部门根据学校“一下”预算方案，结合本部门“一上”方案，对2019年度日常经费、专项经费等进行细化、调整，编制本部门“二上”预算方案。

4.财务处根据各部门“二上”预算方案，与相关部门沟通、协商、论证，并征求各分管校领导意见后，结合各部门2018年度预算执行情况编制学校“二下”预算方案。

四、预算编制的具体内容

2019年各部门预算编制分为收入预算编制和支出预算编制。（一）收入预算编制

根据学校的总体发展规划和年度发展计划，结合本单位教学资源和经营性资产占用情况，合理编制收入预算，做到不虚报，不漏报。各部门根据创收情况填制创收情况预算表（附件3）

（二）支出预算编制

1.日常公用经费预算编制：财务处根据各部门上报的基本情况数据，结合学校核定的基数、定额标准和人员编制等情况进行计算。各部门根据实际情况填报《2019年度行政、教辅部门预算编制基本情况表》（附件1）、《2019年度各院部预算编制基本情况表》（附件2）。2019年度校内经费预算实行零基预算。凡是在2018年底未用完的校内日常预算经费，均在2018年底收回不再结转。

2.经常性业务经费预算编制：各部门依据实事求是的原则，结合上年度预算执行情况，填报学校《2019年度部门经常性项目预算建议明细表》（附件4）。其中，党务行政部门、教辅部门、马克思主义学院和基础部按照自身工作职责与实际需求情况逐项列示。

3.专项经费预算编制：专项经费是指各部门在特定时间为完成特定工作任务或事业发展目标，必须增加的某项经费（如实训室建设，零星修缮项目等）。各部门应及时向归口职能部门分别申报，应填报《2019年度部门专项经费预算建议表》（附件5），并附带详尽的绩效目标。相关职能部门根据相应的管理模式统筹安排后汇总提交财务处。

4.建立备选项目库。按照本部门事业发展规划和目标，结合部门情况编制2019-2021年项目资金备选规划表（附件6）。备选项目按轻重缓急分为优先安排类和暂缓安排类，资金按顺序依次安排；发挥备选项目库作用，凡未纳入备选项目库管理的支出事项，预算调整安排时不予考虑。

5.各单位召开会议、组织培训，年初需先申报会议费（附件7）、培训费（附件8）计划。无预算，不得安排。

五、预算编报的归口部门

1.行政通用办公设备、办公家具等采购预算，校内各单位统一报党政办公室集中报送。

2.学校基建工程项目、零星修缮项目、学生课桌椅、床架、热水器、办公场所空调设备、机关行政用复印纸、后勤保障物资或服务等采购预算，校内各单位统一报后勤管理处集中报送。

3.教学科研仪器设备、实训室建设等采购预算，各教学系部统一报教务科研处集中报送。

4.其他教学教辅、行政机构，按本部门工作计划和内容、单独报送部门采购预算。

5.学校人员经费由组织人事处填报，各系部绩效工资部分，由人事处二次分配。

六、预算编制的相关要求及说明

1.提高认识，加强领导。各部门应从工作实际出发，依据上年度预算执行情况和下一年度的工作计划、工作重点对2019年工作进行统筹规划，合理确定申请预算的项目及其经费额度，切实提高资金使用效益。

2.建立健全预算绩效管理机制。加强绩效目标管理，开展绩效监控，实施绩效评价，对专项经费预算实行绩效管理，健全绩效评估机制，完善以绩效为导向的预算分配制度，推动“投入型”预算向“绩效型”预算转变，不断提高预算管理绩效。绩效目标设定要求与部门职责相符，且科学可行、准确具体，并按照要求认真填报附件5、6中“项目绩效目标”栏目内容。

3.加强预算编制与政府采购业务的衔接。2019年校内预算项目凡达到政府采购标准的，按资产科规定实施，确保预算项目的有效执行。

4.各部门按要求填报学校统一的预算申报表，表中各项数据要做到完整、准确、可靠，确保预算的真实性和完整性。

5.预算申报表及相关佐证材料的纸质文档（加盖部门公章）12月5日前交财务处，电子文档发周红军、肖凤鸣OA邮箱。预算申报相关附件可在财务处网站主页下载，具体预算编制事项可咨询财务处相关负责人。

联系人及电话：周红军13489039786肖凤鸣1890501579

附件：1.2019年度党务行政、教辅部门预算编制基本情况表

2.2019年度各院部预算编制基本情况表

3.2019年部门创收收入预算表

4.2019年度部门经常性经费预算建议明细表

5.2019年度部门专项经费预算申报表

6.2019-2021年部门项目资金备选项目规划表

7.2019年部门会议费预算表

8.2019年部门培训费预算表

财务处

2018年11月20日

编制2019年度校内经费预算方案.doc附件1.docx附件2.docx附件3.docx附件4.docx附件5.docx附件6.docx附件7.docx附件8.docx

附件1：

2019年度党务行政、教辅部门预算编制基本情况表

部门名称：

类 别	人 数	备 注
部门教职工人数
副处级
正科级
科员
部门负责人：		部门盖章：

附件2：

2019年度院（系部）预算编制基本情况表

部门名称：

类别	数量	备注
教职工人数
党务行政管理人员
专任教师
全日制专科学生人数
专业数量
教研室数量
部门负责人：		部门盖章：

附件3：

2019年部门创收收入预算表

学院（部门）：单位：万元

项目		预算金额		简要申报理由
收入合计
1.短训班收入
2.学历班收入
3.科研收入
4.
5.
6.
	分管领导：				部门负责人：

附件4：

2019年度部门经常性经费预算建议明细表

部门：							单位：万元
序号	项目内容		2018年 预算指标	2018年10至预算执行数		2019年 预算建议数	2019年预算 增减说明
	合计
分管领导：					部门负责人：

附件5：

2019年度部门专项经费预算申报表

部门名称：				单位：万元
项目名称
项目负责人		预算申报数		项目序号
项目主要内容(测算依据）：
项目资金使用明细：
项目绩效 目标：
项目负责人：部门负责人： 分管领导： 注：1.每个项目需单独填报，若部门存在多个一次性专项项目，请用多张表格分别编报。
2.若部门存在多个一次性专项项目，请按轻重缓急在“项目序号”进行排序。
3.2019年度学校全部专项项目实行绩效考核，请在“项目绩效目标”栏目填报如下内容：项 目要求达到的目的、实施后要完成的目标，或项目实施后要求取得的成果等。

附件6：

2019-2021年部门项目资金备选项目规划表

部门名称：单位：万元

注：若部门存在多个一次性备选项目，请按轻重缓急在“项目序号”进行排序

制表： 审核： 分管领导：